Укрепление и ослабление конфиденциальности компании
Самые надёжные способы защиты конфиденциальности:
1. Выбор для регистрации компании государства, не подписавшего с иными странами договора об обмене финансовой информацией
2. Выбор юрисдикции, в которой не существуют публичные реестры компаний
3. Выбор юрисдикции, позволяющей использовать номинальный сервис как в отношении директоров, так и в отношении акционеров
4. Доверенность на ведение дел и подписание документов на имя номинальных директоров
5. Акции на предъявителя – способ проверенный, но практически исчезающий, поскольку почти все оффшорные зоны запрещают их выпуск, и государств, которые ещё допускают подобные акции, становится не просто всё меньше – они, по сути, на грани исчезновения.
Причины, создающие угрозу конфиденциальности:
1. Договора выбранной Вами юрисдикции с другими государствами о ликвидации двойного налогообложения – наличие подобного документа позволяет второй стороне затребовать информацию о директорах и акционерах компании
2. Как показал опыт Кипра, дополнительные проблемы может создать (и неоднократно создавала) зависимость вашей юрисдикции от Совета Европы и США
3. Около пятидесяти государств стали участниками Гаагской конвенции 1970 года «О получении за границей доказательств по гражданским и торговым делам». По сути, для всех подписавших конвенцию стран это означает ликвидацию конфиденциальности
4. При возбуждении уголовного дела в отношении владельца компании в стране, где зарегистрировано данное юридическое лицо, возможен запрос информации (на практике: во-первых, нарушение, по которому возбуждено уголовное дело, должно быть достаточно серьёзным, во-вторых, обычно для запроса информации привлекается третье государство)
5. Наличие интереса к вашей компании со стороны Международной финансовой полиции –для предотвращения этой угрозы разумнее всего изучить составленные ею четверть века назад рекомендации(более тридцати), связанные с отмыванием денежных потоков, и свести противоречия между требованиями МФП и деятельностью вашей компании к минимуму, а наличие номинального сервиса упрощает эту задачу
6. Выбирать юрисдикцию, которая не выставляет требований к проведению аудита