Схемы оффшорной компании

Основные схемы управления:
1.номинальный сервис – самый распространённый вариант во всём оффшорном мире. У упрощённом виде подобная схема выглядит следующим образом: Акции — Номинальные акционеры – трастовое соглашение –конечный бенефициар
Безусловно, в последние годы обмен налоговой информацией затрагивает всё больше государств, а в случае судебного решения непосредственно в юрисдикции, номинальные акционеры будут вынуждены раскрыть информацию об истинных владельцах- конечный бенефициар в этом случае с высокой долей вероятности будет признан владельцем данной компании и активов.
2.создание траста – способ надёжный, с достаточным уровнем конфиденциальности. Нюанс: возникает много сложностей. На практике, создание траста нереально без привлечения квалифицированных юристов, каждый траст в значительной степени уникален – он не создаётся по шаблону, а создаётся под конкретные условия. Применяется чаще всего для доверительного собственника с безупречной репутацией и требует значительных средств для создания траста и последующего его обслуживания.
3.траст — производная англо-саксонского права для государств, использующих континентальное право можно использовать его аналог –частный фонд. Он также характеризуется довольно высокой степенью защиты активов компании. Несомненным плюсом частных фондов является то обстоятельство, что законодательно деятельность подобных компаний определяется лишь в совершенно общих чертах. А вот конкретные условия действия частного фонда могут регламентироваться внутренними сугубо конфиденциальными документами компании.
4.выпуск акций непосредственно на имя бенефициара- естественно, в этом случае выбирается юрисдикция с высоким уровне конфиденциальности – но в современных условиях основные сведения о владельце акций будут внесены в корпоративные книги компании, доступ к которым возможен по решению местного суда юрисдикции (либо вообще на основании подписанного данной юрисдикцией договора о взаимной юридической помощи).
5. идеальный вариант – акции на предъявителя. Но подобная схема в современном оффшорном мире практически перестала использоваться, а в тех зонах, где она ещё возможна, требования мирового сообщества в любую минуту могут нарушить действие подобной схемы.