Оффшорный банк
Оффшорный банк – это инвестиционные и банковские организации самого широкого диапазона. Основная характеристика – они расположены вне той юрисдикции, резидентом которой является её вкладчик и обеспечивает налоговые и законодательные льготы– речь идёт как о физическом, так и о юридическом лице. Естественно. говоря о законодательной базе мы подразумеваем законы в сфере банковской деятельности юрисдикции.
Критерии выбора
Государства, предоставляющие подобные услуги, чрезвычайно различны как по своему уровню банковского сервиса, так и по степени надёжности банков. Традиционные оффшорные юрисдикции (Бермудские и Каймановы острова, Панама и Гернси) обеспечивают максимум льгот и минимум затрат, поскольку для этих государств инвестиции зарубежных вкладчиков являются основой экономического развития.
Естественно, гарантирован высокий уровень защиты активов и максимум конфиденциальности. А вот законодательная база у всех государств различна и выбор конкретной юрисдикции в оффшорном секторе зависит от конкретных требований вашей компании. В одном государстве предоставляются льготы и преференции, в другом нулевое налогообложение, в третьем абсолютная конфиденциальность.
Здесь всё зависит от основных требований — самых важных для вашей компании, но нюансы всё же лучше согласовать с профессионалом – слишком много подводных камней в банковском деле даже в том случае, если банк идёт максимально навстречу клиенту.
Ещё один критерий выбора – размер вклада. Если речь идёт о сумме, превышающей 200 000 долларов США, то оптимальный выбор- традиционные банковские юрисдикции:
1. Швейцария
2. Лихтенштейн
3. Люксембург
4. Остров Мэн
Для меньших сумм представляют интерес:
1. Австрия
2. Латвия
3. Панама
Безусловно, главная проблема надёжных с финансово точки зрения европейских юрисдикций- — это конфиденциальность. Директива Евросоюза о налогообложении сбережений, принятая в 2005 году, распространяется на все государства, входящие в ЕС: Австрию и Германию, Бельгию и Испанию, Данию и Латвия, Мальту и Литву, Великобританию и Грецию, Словакию и Нидерланды, Словению и Польшу, Венгрию и Францию, Ирландию и Чехию, Люксембург и Швецию, Испанию и Финляндию, Португалию и Эстонию, и конечно пресловутый Кипр.