Евросоюз вводит Реестр бенефициаров компаний
Евросоюз продолжает борьбу с криминальными потоками денег и налоговыми уклонистами. Эпопея с Кипром слегка ослабила обороты, и теперь очередной шаг состоялся 20 апреля, когда Совет ЕС одобрил решение о создании в государствах Европейского Союза так называемых реестров бенефициарных владельцев юридических лиц. Иными словами, сведения о компаниях по умолчанию будут предоставляться значительному кругу лиц: структурам финансовой разведки и налоговым органам, правительственным органам заинтересованных государств.
Самые различные оффшорные юрисдикции предоставляют своим клиентам самый различный уровень конфиденциальности. Европа не только требует полной прозрачности от традиционных низконалоговых зон, но и сама ужесточает требования на собственной территории.
Отныне, согласно новым директивам Евросоюза, в центральный реестр бенефициаров компаний стран, входящих в Европейский Союз, будут включены следующие сведения:
1. имя бенефициара данной компании — юридического лица
2. гражданство бенефициара
3. дата рождения физического лица- бенефициарного владельца
4. страна, где в настоящий момент проживает бенефициар- физическое лицо
5. доля владения конкретно этого бенефициара в компании
6. характер владения долей владения физического лица в данном юридическом лице
Нюанс: сведения о бенефициарных владельцах тех структур, которые регистрируются в первую очередь для защиты активов – подразумеваются трасты и частные фонды, — будут фиксироваться исключительно в тех ситуациях, если активы данных юридических лиц создают налоговые последствия.
Что касается публичной доступности информации о бенефициарах, то решение этого вопроса вынесено на отдельное усмотрение правительств государств-членов ЕС.
Также, не совсем понятен вопрос о публичной доступности сведений о конечных бенефициарах – конкретное решение будут принимать конкретные государства — точнее, их правительства. Но точных сведений о намерениях той или иной страны пока не существует. Хотя, нетрудно догадаться, что зависимые от кредитов государства – Кипр, Греция и прочие будут выполнять директивы Евросоюза безоговорочно.