Чековая книжка. Реквизиты и оформление
Чековая книжка – это именной документ для оплаты товаров и услуг. Представляет набор чековых формуляров и характеризуется конкретным сроком действия.
Функции чековой книжки
Для корпоративного владельца чековой книжки функции её использования:
1. Заработная плата персонала компании
2. Оплата товаров и услуг поставщика
3. Получение и возврат кредитов
4. Командировочные расходы
5. Прочие общехозяйственные расходы
Реквизиты чековой книжки
1. Фамилия, имя, отчество владельца (Наименование компании)
2. Название банка, выдавшего данную чековую книжку
3. Общая сумма
4. Вид книжки
5. Серия и номера содержащихся в книжке чеков
6. Количество чеков – обычно 25 или 50
7. Дата заполнения
8. Номер счёта, к котором привязана чековая книжка
9. Для корпоративного клиента: паспортные данные получившего книжку сотрудника, печать данной организации, подпись руководителя, обязательство надлежащего хранения книжки
Правила заполнения чека
1. Заполняется шариковой или чернильной ручкой
2. Чернила могут быть: чёрные, фиолетовые, синие
3. Печать должна быть не только хорошо читаема, о и не иметь расплывчатых или смазанных краёв
4. Печать должна совпадать с образцом оттиска печати, который содержится в банковской карточке
5. Чек не может содержать никаких перечёркиваний, помарок и не может быть замазан штрихом или чернилами
6. Исправления не допускаются
7. Перед текстом не допускается отступ
8. Свободное место после текста перечёркивается двойной линией
Визуальные характеристики чека
1. Лицевая сторона: дата
2. Лицевая сторона: сумма цифрами и прописью
3. Лицевая сторона: Фамилия, имя, отчество представителя компании, получающего деньги
4. Лицевая сторона: подписи руководителей, имеющих право распоряжаться данным расчётным счётом компании
5. Оборотная сторона: паспортные данные получателя
6. Оборотная сторона: цель использования получаемой суммы
Несоответствие заявленного в чеке расхода и фактического использования снятых денежных средств влечёт штрафные санкции с формулировкой «за несоблюдение кассовой дисциплины» данной компании, в первую очередь, руководства